Retraite progressive : bonne idée ou faux bon plan ?

Une transition en douceur… en théorie ?

Le principe de la retraite progressive est simple : elle permet de continuer à travailler à temps partiel tout en percevant une fraction de sa retraite. Pendant cette période, le futur retraité perçoit donc deux revenus : une rémunération salariée et une fraction de pension de retraite (de base et complémentaire), calculée au prorata du temps non travaillé. Par exemple, si l’on passe à 60 % de temps de travail, on perçoit 40 % de sa retraite.

Ce dispositif permet en outre de continuer à cotiser et donc d’acquérir de nouveaux droits qui seront pris en compte lors de la liquidation définitive. C’est une manière de prolonger son activité en douceur, de tester un changement de rythme et d’éviter une rupture brutale.

Il est possible de négocier avec votre employeur pour continuer à cotiser sur un temps plein, malgré le taux partiel.

Depuis les derniers décrets d’application de la réforme des retraites, la retraite progressive est élargie à de nouveaux publics : les indépendants, les professions libérales, les agents du secteur public. Surtout, à compter du 1er septembre 2025, elle devient accessible à partir de 60 ans pour tous les assurés, salariés comme non-salariés, dès lors qu’ils remplissent les conditions.

Pour y accéder, il faut avoir validé au moins 150 trimestres tous régimes confondus, et exercer une activité réduite comprise entre 40 et 80 % d’un temps complet. L’accord de l’employeur est requis pour les salariés du secteur privé.

Ce que la retraite progressive permet vraiment

Dans les faits, la retraite progressive présente plusieurs avantages. Elle permet tout d’abord de maintenir un niveau de vie satisfaisant en cumulant revenus d’activité et fraction de retraite. Le maintien d’une activité professionnelle, même réduite, constitue aussi une sécurité psychologique et sociale pour nombre d’actifs.

Autre point important : la retraite progressive permet de continuer à valider des trimestres et à acquérir des points de retraite complémentaire. Cela signifie que la retraite liquidée définitivement à la fin de la phase progressive est souvent supérieure à ce qu’elle aurait été en cas de départ anticipé.

Par ailleurs, elle constitue un levier de flexibilité pour les personnes qui ne souhaitent ni partir trop tôt avec une pension décotée, ni continuer à temps plein jusqu’à 64 ou 67 ans. C’est une manière de lisser les dernières années de carrière.

Des limites qu’on ne voit pas toujours venir

Malgré ces avantages, le dispositif reste peu utilisé en pratique. Fin 2023, on comptait moins de 30 000 assurés en retraite progressive, soit moins de 4 % des nouveaux retraités. Plusieurs raisons l’expliquent.

D’abord, la retraite progressive implique une baisse de revenus. Si l’on passe de 100 % à 60 % d’activité, le cumul de la rémunération réduite et de la fraction de retraite permet rarement de maintenir 100 % du revenu initial. Les cotisations, les charges et l’absence de compléments (intéressement, primes) peuvent entraîner une perte de pouvoir d’achat, difficilement acceptable pour certains profils.

Ensuite, les démarches sont lourdes et nécessitent l’accord de plusieurs parties prenantes : l’employeur pour les salariés, les caisses de retraite de base et complémentaire. Il faut anticiper de plusieurs mois, justifier du temps de travail, éviter les interruptions. Et certaines caisses mettent du temps à verser la pension partielle.

Surtout, le dispositif est souvent mal compris. De nombreux actifs imaginent qu’ils “touchent leur retraite”, sans réaliser que cette pension est calculée de façon provisoire, puis révisée au moment du départ définitif. Ils surestiment à la fois le montant perçu pendant la phase progressive et celui de la pension finale.

Pour qui la retraite progressive est-elle vraiment faite ?

La retraite progressive peut être pertinente pour certains profils :

• Les actifs proches de l’âge du taux plein mais à qui il manque encore quelques trimestres, et qui préfèrent travailler moins longtemps mais continuer à cotiser ;
• Les salariés en fin de carrière, éprouvés par le rythme de travail mais soucieux de ne pas décoter leur pension ;
• Les indépendants qui peuvent moduler leur activité selon les opportunités tout en sécurisant un revenu complémentaire ;
• Les personnes souhaitant tester une reconversion ou réduire leur activité en douceur sans rompre totalement avec le monde du travail ;
• Les salariés déjà à temps partiels.

En revanche, pour d’autres profils, la retraite progressive peut s’avérer un « faux bon plan ». Les personnes dont la pension sera déjà faible n’ont pas intérêt à réduire leurs revenus en amont. Celles qui disposent d’une épargne suffisante ou de revenus passifs peuvent arbitrer en faveur d’un départ direct avec cumul emploi-retraite ou surcote. Et les salariés dont l’employeur refuse ou complexifie la mise en place verront le dispositif leur être de fait inaccessibles.

Des alternatives parfois plus efficaces à considérer pour votre retraite

L’arbitrage entre retraite progressive, départ total ou cumul emploi-retraite est loin d’être anodin. Le cumul emploi-retraite permet de percevoir la totalité de sa pension tout en continuant à travailler. Depuis la réforme de 2023, il permet même d’acquérir de nouveaux droits à condition d’être dans le cadre du cumul “libéralisé” (c’est-à-dire à taux plein et au-delà de l’âge légal).

La surcote, elle, consiste à continuer à cotiser alors qu’on a déjà validé les trimestres nécessaires. Elle augmente la pension de manière définitive (+1,25 % par trimestre supplémentaire dans le régime de base).

Un accompagnement expert permet de modéliser ces scénarii : à partir de vos données réelles, on peut calculer ce que vous toucherez dans chacune des configurations. Et surtout, on peut croiser cela avec votre objectif de fin de carrière : temps libre, maintien de revenus, cotisation pour un conjoint, etc.

Pourquoi un arbitrage accompagné d’un expert est déterminant ?

En matière de retraite progressive, les erreurs les plus fréquentes ne sont pas administratives. Ce sont des erreurs de projection, d’appréciation, d’arbitrage. Penser que la fraction de pension est nette d’impôt. Croire que la retraite progressive est sans impact sur le calcul final. S’imaginer qu’on pourra la mettre en place en quelques semaines.

Un expert retraite vérifie les conditions réglementaires, contacte les caisses si besoin, modélise les scénarios, intègre votre âge, votre durée d’assurance, votre régime social, vos revenus accessoires. Surtout, il met en perspective le dispositif avec les autres leviers disponibles.

Perspectives Retraite pour faire le choix (ou non) de la retraite progressive

La retraite progressive peut être une excellente stratégie de transition, à condition de bien en mesurer les implications. Elle n’est ni une mesure miracle ni une option par défaut. Elle s’inscrit dans un parcours professionnel, patrimonial et personnel qu’il faut appréhender dans son ensemble.

Avant de vous engager, posez-vous les bonnes questions : êtes-vous à l’aise avec une baisse de revenu temporaire ? Votre employeur coopère-t-il ? Avez-vous validé tous vos trimestres ? Quel est votre horizon de retraite totale ?

Chez Perspectives Retraite, nous vous aidons à poser ces questions, à y répondre concrètement, et à choisir, en conscience, le meilleur moment et le meilleur cadre pour passer le cap de la retraite.

Discutons-en : votre retraite progressive mérite mieux qu’une décision par défaut.