Améliorer sa pension de retraite : quel dispositif choisir ?

1. La surcote de votre retraite

La surcote est une majoration de la pension de retraite de base.

Pour ce faire, il faut dépasser :

• L’âge légal de départ à la retraite
• La durée d’assurance requise nécessaire à l’obtention du taux plein

Chaque trimestre travaillé et cotisé en plus majore le montant de la pension de retraite de base de 1,25 %.

2. Le cumul emploi-retraite

Le cumul emploi-retraite permet de cumuler vos pensions de retraite avec des revenus d’activité professionnelle. Il existe 2 dispositifs de cumul emploi-retraite, selon votre situation.

Le cumul emploi retraite intégral (sous conditions)

• À partir de l’âge d’obtention de la retraite au taux maximum (aussi appelé retraite à “taux plein”, 67 ans pour les personnes nées en 1955 ou après)
• Ou dès que vous avez à la fois l’âge légal et la durée d’assurance nécessaire pour obtenir une retraite au taux maximum.

Vous pouvez ainsi cumuler intégralement vos revenus professionnels et vos pensions de retraite dès le premier jour de votre retraite. Mais vous n’acquérez plus de droits, ni sur le régime de base, ni sur celui de la retraite complémentaire.

Le cumul emploi retraite plafonné

Si vous ne respectez pas les conditions ci-dessus du cumul emploi-retraite intégral, le cumul de vos pensions de retraite et de vos revenus est plafonné et le total ne pourra pas excéder un certain montant.

• Pour les salariés dans le privé : la moyenne mensuelle des 3 derniers mois civils de revenus professionnels ou 1,6 fois le SMIC mensuel (si ce montant est plus avantageux). Soit 2 827,07 € par mois depuis le 1er janvier 2024 ;
• Dans le public : les revenus ne doivent pas dépasser 1/3 du montant annuel brut de la pension de retraite
• Pour les artisans commerçants : les revenus annuels ne doivent pas excéder la moitié du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale), soit 23 184 € en 2024.
• Pour les professions libérales : les revenus professionnels doivent être inférieurs au PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale), soit 46 368 € pour l’année 2024.

En cas de dépassement, le montant de la pension de retraite sera réduit jusqu’à ce que le cumul atteigne le plafond.

Toutefois, si vous reprenez une activité dans un autre régime social (exemple : salarié reprenant une activité non salariée), il est possible de bénéficier d’un cumul intégral même si vous n’avez pas atteint le taux plein ! Il s’agit du cumul inter régime.

3. La retraite progressive

La retraite progressive permet de réduire son temps de travail tout en percevant une partie de ses pensions de retraite, ce dispositif permet un passage en douceur à la retraite.

Il est ouvert dans tous les régimes, sauf pour les professions libérales et les fonctionnaires.

Depuis le 1er janvier 2022, les salariés en forfait jours, dont la nature des fonctions ne leur permet pas d’appliquer l’horaire collectif (et donc d’être à temps partiel), bénéficient également du dispositif de retraite progressif.

Les professionnels suivants en bénéficient également depuis cette date :

• Les VRP ;
• Les dirigeants de société et mandataires sociaux assimilés salariés.

Les conditions pour bénéficier de la retraite progressive

• Avoir au moins 2 ans de moins que l’âge légal,
• Réunir au minimum 150 trimestres tous régimes de base confondus,
• Exercer une activité professionnelle à temps partiel représentant entre 40 % à 80 % d’un temps plein.

Attention, certaines catégories de personnes ne peuvent pas bénéficier de la retraite progressive :

• Artisan taxi affilié à l’assurance volontaire
• Les salariés dont le contrat de travail est intermittent

Le montant de la fraction de pension perçue par l’assuré est calculé sur la base des droits qu’il a acquis. Elle sera versée proportionnellement au temps de travail. Ce dispositif est cumulable avec la surcote.

Lequel choisir parmi les trois dispositifs ?

Choisir la surcote

Elle permet d’augmenter le montant de votre retraite de base, mais elle impacte également vos retraites complémentaires.

Choisir le cumul emploi-retraite

En cumul intégral : cumul complet des pensions de retraite et revenus professionnels, mais vous continuez à cotiser sans que cela vous permette d’acquérir de nouveaux droits à la retraite. Le montant de votre pension retraite n’augmentera pas après avoir cessé votre activité professionnelle.

En cumul partiel : intéressant lorsque les revenus permettent d’effectuer un cumul sans réduction de sa pension retraite (voir ci-dessus les conditions). Dans ce cas, la pension de retraite jusqu’à cette limite permet une augmentation des ressources. Il faut faire des calculs ! Cette situation ne permet pas d’acquérir de nouveaux droits à la retraite.

Choisir la retraite progressive

Elle n’est pas accessible dans tous les régimes mais permet l’acquisition de nouveaux droits à la retraite. Si l’activité professionnelle en retraite progressive est obligatoirement à temps partiel, vous avez la possibilité de demander à cotiser sur la base d’un temps plein. Cette solution est idéale pour une transition en douceur vers la retraite. Lors du passage à votre retraite définitive, vos pensions seront recalculées en tenant compte de ces nouveaux droits acquis.

Le conseil de notre expert retraite

Vous êtes déjà à temps partiel, vous avez 2 ans de moins que l’âge légal et vous avez 150 trimestres validés, vous devez demander votre retraite progressive ! Vous augmenterez ainsi vos revenus mensuels sans rien changer à vos habitudes !

Vous êtes à temps plein, vous devez juste demander à votre employeur de passer à temps partiel (en cas de refus il devra le justifier), il vous suffira de transmettre votre contrat de travail à temps partiel à vos caisses de retraite.

Optimiser sa retraite avec Perspectives Retraite

Comme vous pouvez le constater, cette démarche est technique et chaque dossier est un cas particulier. Il est indispensable d’effectuer des simulations et des projections sur 20/25 ans pour effectuer le bon choix.

Pour pouvoir bénéficier d’un accompagnement personnalisé pour anticiper, appréhender, comprendre le montant de votre future pension de retraite, notre cabinet retraite Perspectives Retraite est à votre disposition pour vous accompagner.