CIPAV ou URSSAF : que choisir pour votre retraite ?

CIPAV : qui doit obligatoirement s’y affilier ?

La CIPAV est la caisse obligatoire pour les métiers suivants :

• Psychothérapeute,
• Psychologue,
• Ergothérapeute,
• Ostéopathe,
• Chiropracteur,
• Diététicien,
• Psychomotricien,
• Architecte,
• Architecte d’intérieur,
• Économiste de la construction,
• Géomètre expert,
• Ingénieur-conseil,
• Maître d’œuvre,
• Accompagnateur de moyenne montagne,
• Expert en automobile,
• Guide de haute montagne,
• Conférencier,
• Moniteur de ski,
• Artiste non affilié à la maison des artistes.

CIPAV et droit d’option avant le 31 décembre 2023

Vous n’êtes pas dans la liste ci-dessus et vous avez adhéré à la CIPAV avant 2019, vous avez la possibilité d’opter pour le régime général des travailleurs indépendants (SSI/URSSAF).

Cette option doit donc être prise avant le 31 décembre 2023. Passée cette date, il sera trop tard.

Cette option conditionne le choix du régime qui sera amené à vous verser votre pension retraite.

CIPAV ou URSSAF, lequel de ces régimes choisir ?

Chaque personne est un cas particulier, avec un vécu, une carrière.

Chaque régime a ses avantages et ses inconvénients.

Ce n’est pas notre rôle ou celui de votre expert-comptable de choisir à votre place. Le sujet mérite du temps et de l’investissement.

Notre partenaire Perspectives Conseils est là pour réfléchir avec vous sur les meilleures solutions qui s’offrent à vous.

Quels sont les arguments de maintien ou de sortie pour ces 2 régimes ?

Arguments non financiers pour la sortie du régime de la CIPAV

Avant la réforme de la CIPAV, 400 professions libérales y étaient affiliées. Il en reste une vingtaine (voir ci-dessus), à ce jour. Nous nous interrogeons :

1/ Comment 20 professions vont financer la retraite des 400 professions qui vont avoir tous les ans une « foule » de nouveaux retraités ? ;

2/ Les réserves de la CIPAV seront-elles suffisantes ? Non ! Qui va payer les retraites des 400 anciennes professions ?

3/ Quel va être l’impact de la réforme sur les retraites à venir ?

4/ Les cotisations de la CIPAV ont augmenté de 16,2 % entre 2018 et 2022 pour une valeur du point de retraite complémentaire qui est passé à 2,77 € au 1^er janvier 2023 et un point de retraite de base à 0,6076 €.

Arguments non financiers pour le maintien dans le régime de la CIPAV

De notre point de vue, suivants les arguments ci-dessus, il ne serait pas prudent de se maintenir dans ce régime. Rappelez vous que cette pension sera votre ressource financière principale (voir unique) à la retraite.

Toutefois, voici les arguments avancés par la CIPAV pour un maintien.

Arguments financiers pour la sortie du régime de la CIPAV

En matière de retraite, l’arbitrage se fait toujours entre coût immédiat et rente différée. Il est essentiel de se poser et de réfléchir.

Prenons deux exemples concrets.

1/ Philippe, 36 ans, enfant unique, souhaite profiter de la vie. Il estime qu’il ne percevra pas grand-chose pour sa retraite et étant enfant unique il percevra les biens de ses parents en héritage. Il cherche donc à payer le moins de charges sociales possibles et donc le moindre coût.

2/ Sophie, 57 ans, a eu une vie mouvementée. Elle n’a aucun patrimoine, pas d’épargne. Elle doit donc optimiser et sécuriser le montant de sa future pension de retraite. Elle va donc chercher la meilleure couverture retraite, même si cela lui coûte un peu plus cher.

Quels sont les changements de la CIPAV en 2023 ?

A compter du 1^er janvier 2023, les cotisations de retraite complémentaire et d’invalidité-décès ne seront plus forfaitaires mais proportionnelles au revenu d’activité, donc suite à l’analyse effectuée par des experts, cette réforme va augmenter la cotisation pour la plupart des affiliés de la CIPAV de façon inégale :

• Baisse de 50 % pour les revenus autour de 8.000 € ;
• Augmentation entre 3 % et 25 % selon votre revenu ;

 Et, une fois de plus, sans avoir de droits complémentaires…

Comparatif des taux de cotisation CIPAV et SSI (URSSAF) en 2023

Les calculs précis sont plus complexes, mais nos indications ci-dessous ont pour but d’être les plus proches de la réalité pour vous donner un 1^er axe de réflexion :

Pour information, la valeur du PASS au 1^er janvier 2023 est de 43 992 €.

Ces cotisations doivent être ensuite comparées aux droits qui y sont attachés, au regard de la retraite, mais aussi de la prévoyance (notamment capital décès et invalidité).

L’accompagnement de Perspectives Retraite dans votre stratégie retraite

Profiter de cette année 2023 pour prendre le temps nécessaire pour réfléchir à votre retraite et à votre patrimoine ! Vous pouvez mener cette réflexion dès 50 ans.

Perspectives Retraite est là pour vous accompagner et pour vous rassurer concernant votre dossier retraite, en établissant un audit de votre carrière professionnelle, l’optimisation de votre retraite ou la liquidation de vos droits retraite.