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L’affiliation à la CARMF est obligatoire pour tout médecin exerçant une activité libérale, elle gère le régime de retraite complémentaire des médecins de France.
Voici le guide le plus complet sur le calcul de vos points retraite à la CNAVPL pour définir le montant de votre retraite et les optimisations possibles.
Le montant de la retraite d’un médecin libéral est calculé en tenant compte de 3 éléments :
La formule de calcul :
Nombre de points x valeur du point x coefficient de liquidation
Les cotisations sont calculées sur les éléments de rémunération soumis à cotisations sociales :
Les deux premières années d’affiliation, vous bénéficiez de réductions de cotisations sous certaines conditions.
| 1re année d’affiliation en 2025 (médecin de moins de 40 ans) et 2e année d’affiliation en 2025 |
||
| Régimes | Secteur 1 | Secteur 2 |
| Base (provisionnel) | 712 € | 904 € |
| Complémentaire | 0 € | 0 € |
| ASV – Part forfaitaire – Part ajustement |
1 852 € 113 € |
5 556 € 340 € |
| Invalidité-décès | 623 € | 623 € |
| Total | 3 300 € | 7 423 € |
Sources : CARMF
Les revenus sont répartis en 2 tranches soumis à taux de cotisation spécifique :
Ils sont déterminés en fonction de vos revenus soumis à cotisations.
La tranche 1 vous donne au maximum 550 points : la cotisation maximale est de 3 876€ (47100 x 8,23 %)
La tranche 2 vous donne au maximum 25 points : la cotisation maximale est de 4 404€ (235500 x 1,87 %)
Le nombre de points est calculé au prorata de votre cotisation réelle sur la cotisation maximale et arrondi à la décimale la plus proche.
Pour un revenu de 60 000€, donc 60 000€ soumis à cotisations.
Tranche 1 : 47 100 x 8,3 % = 3 876€ de cotisation, donc 550 points car cotisation maximale.
Tranche 2 : 60 000 x 1,87 % = 1 122€ de cotisation, 25 x (1122/4404) = 6,37 points arrondis à 6,5 points.
Vous obtiendrez donc 556,4 points.
Vous pouvez obtenir des points gratuitement, suivant des évènements de la vie vous ayant conduit à une interruption d’activité :
Oui, si vous ne justifiez pas d’avoir validé tous vos trimestres, un coefficient de minoration sera appliqué sur votre pension. La pension est diminuée de 1,25 % pour chaque trimestre manquant par rapport, soit à la durée exigée pour le taux plein, soit à l’âge d’obtention du taux plein. Le plus petit nombre est retenu.
Si vous poursuivez votre activité au-delà de l’âge légal et du nombre de trimestre requis pour obtenir le taux plein, vous bénéficierez d’une majoration sur votre pension. Cette majoration est égale à 1,25 % par trimestre civil entier au-delà de l’âge d’atteinte du taux plein.
Oui, si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants. Le montant de cette majoration est de 10 % de la pension brute du régime de base.
Toutefois, il n’existe pas de surcote parentale.
Pour 2025, la valeur est de 0,6540€.
Cela veut dire que chaque point obtenu vous donnera 0,6540€ de pension de retraite de base annuelle.
Exemple : un assuré dispose de 10 500 points de retraite de base et a validé tous ses trimestres, donc le coefficient de liquidation sera de 1.
Le montant de sa pension de retraite en 2025 sera de : 10 500 x 0,6540 x 1 = 6 867,00€ bruts par an, soit 572,25€ bruts par mois.
Le règlement s’effectue à terme échu en fin de mois.
PS : La pension est soumise aux prélèvements sociaux à hauteur de 9,10 % (sauf exonérations) puis au prélèvement à la source.
En cas de décès, le conjoint survivant peut avoir le droit à une pension de réversion sous certaines conditions :
Il existe 2 types de cumul emploi-retraite :
Vous avez liquidé l’ensemble de vos pensions de retraite en ayant le taux plein et à partir de l’âge légal selon votre génération. Votre pension est entièrement cumulable avec votre revenu d’activité indépendante.
Vous avez liquidé vos pensions de retraite sans avoir le taux plein ou vous n’avez pas l’âge légal (notamment en cas de départ anticipé pour carrière longue). Vous pouvez cumuler une nouvelle activité et vos pensions de retraite, dans la limite du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale, soit la somme de 47 100€ en 2025.
Il reste obligatoire dans les mêmes conditions que pour tout professionnel libéral en activité, au régime de retraite de base, au régime de retraite complémentaire.
Les nouveaux droits acquis dans les conditions de Cumul Emploi-Retraite Intégral donnent droit à une seconde retraite. Pour les nouveaux droits acquis auprès de la CARMF, vous pourrez donc bénéficier d’une seconde retraite de base.
L’attribution de cette seconde retraite n’est pas automatique. Vous devrez la demander auprès de la CARMF.
Le cumul emploi-retraite est vecteur de nouveaux droits dans une certaine limite. Le montant versé au titre de cette seconde pension ne peut pas dépasser 5 % du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (soit 2 355,00€ en 2025). Si vous poursuivez ou reprenez une activité une fois cette seconde retraite demandée et obtenue, les cotisations versées ne vous permettront plus d’obtenir de nouveaux droits pour une troisième retraite.
Par exemple, un médecin avec 80 000 € de revenu acquiert environ 342 € bruts de retraite de base par an. Ainsi, il lui faudra environ 7 ans d’exercice en cumul retraite/activité libérale pour atteindre ce plafond et n’être plus en mesure d’acquérir des points.
Il est donc différent du montant fixé pour la première pension.
Aucune majoration, aucun supplément, ni aucun accessoire ne peut être octroyé au titre de cette nouvelle pension.
Votre retraite complémentaire est calculée à partir d’un régime par points.
La formule de calcul :
Nombre de points x valeur du point x coefficient de liquidation
Le nombre de points acquis sur une année est proportionnel à la cotisation versée. La cotisation annuelle maximale donne droit à attribution de 10 points de retraite.
La cotisation due pour l’année N est calculée sur la base du revenu de l’année N-2 sans régularisation ultérieure.
540€ en cas de revenus inférieurs ou égaux à 5 346€ (compte non tenu de la participation des caisses maladie) .
8 280€ pour un médecin exerçant en secteur 2 ou non conventionné.
Pour 2024 : 1 point par tranche de revenu de 16 485€, 10 points maximum.
Pour 2025, la valeur est de 76,15€
Cela veut dire que chaque point obtenu vous donnera 76,15€ de pension de retraite complémentaire par an.
Le régime ne prévoit plus de décote.
Oui, application d’un coefficient de majoration de 1,25 % par trimestre séparant le premier jour du trimestre civil suivant celui où le médecin atteint 62 ans et 65 ans. Le coefficient de majoration est réduit à 0,75 % par trimestre à partir du premier jour du trimestre civil suivant celui où le médecin atteint l’âge de 65 ans, sans application au-delà du premier jour du trimestre civil suivant les 70 ans du médecin.
Oui, si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants. Le montant de cette majoration est de 10 %.
Le règlement s’effectue à terme échu en fin de mois.
Lorsque le nombre de points est inférieur ou égal à 20, vous pouvez choisir le versement d’un Versement Forfaitaire Unique égale à 15 fois le montant annuel de cette retraite.
En cas de décès, le conjoint survivant peut avoir le droit à une pension de réversion sous certaines conditions :
Ce régime, intitulé ASV (assurance vieillesse supplémentaire), est ouvert au médecin conventionné, le médecin doit avoir exercé sous convention pendant au moins 1 an une activité libérale ayant donné lieu au versement de la cotisation au régime.
Le montant de la retraite est calculé compte tenu de 3 éléments :
La formule de calcul :
Nombre de points x valeur du point x coefficient de liquidation
Le nombre de points acquis sur une année est proportionnel à la cotisation versée. La cotisation due pour l’année N est calculée sur la base du revenu de l’année N-2 limité à 5 PASS sans régularisation ultérieure.
La cotisation comprend une part forfaitaire et une part proportionnelle aux revenus d’activité.
Le médecin exerçant en secteur 1 bénéficie d’une prise en charge de sa cotisation par les organismes d’assurance maladie à hauteur de 2/3.
11,71€ en 2025
Les conditions de liquidation sont identiques à celle du régime complémentaire
Non.
Non.
Oui, si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants. Le montant de cette majoration est de 10 %.
Le règlement s’effectue à terme échu en fin de mois.
PS : La pension est soumise aux prélèvements sociaux à hauteur de 9,10 % (sauf exonérations) puis au prélèvement à la source.
En cas de décès, le conjoint survivant peut avoir le droit à une pension de réversion sous certaines conditions :
Vous envisagez de faire un point sur vos droits retraite, vous souhaitez optimiser le montant de votre retraite en cumulant emploi et retraite. Bénéficiez d’un accompagnement personnalisé pour vos démarches retraite, le changement de statut juridique, anticiper, appréhender, comprendre le montant de votre future pension de retraite grâce à notre cabinet de conseil retraite Perspectives Retraite. Contactez-nous pour réaliser votre bilan retraite, vos démarches pour un cumul emploi-retraite, votre changement de statut juridique, votre liquidation de retraite.
Lorsque vous faites appel à Perspectives Retraite, vous bénéficiez :
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4 réponses
Bonjour,
Je suiș medacin a la retrăite,comencent du’avril 2024.
Comment je pourrais savoir( ou calculer) mon ” coeficient de liquidation?
Bonjour,
N’ayant pas connaissance de votre dossier, il est difficile de vous répondre clairement.
Mais vous avez dû recevoir une notification de vos droits de chacune de vos caisses de retraite, qui vous indique les montants, pourcentage de liquidation, etc.
Espérant avoir répondu à votre interrogation.
L’équipe Perspectives Retraite
Bonjour, J’exerce dans le cadre d’un cumul emploi retraite (activité libérale et salarié). Je cesse mon activité libérale au 31/12/2024 mais je poursuis mon activité salarié.
La CARMF m’adresse les documents à remplir pour bénéficier de la deuxième retraite (alors que je poursuis mon activité salariée.).
Quid de la poursuite de mon activité salariée et qu’en sera-t-il lorsque j’arrêterai celle-ci. (encore une deuxième retraite vu que ce n’est pas le même régime de base???)
Cordialement
Bonjour,
Si vous êtes en cumul emploi-retraite intégral, vous aurez également le droit à une 2e retraite au niveau du régime de base.
Espérant avoir répondu à votre interrogation.
L’équipe Perspectives Retraite