Points Agirc-Arrco en 2026 : comment les comprendre et les optimiser ?

Qu’est-ce que le régime Agirc-Arrco ?

L’Agirc-Arrco est le régime de retraite complémentaire obligatoire de tous les salariés du secteur privé, cadres et non-cadres. Depuis le 1er janvier 2019, les deux anciennes caisses (l’Arrco des non-cadres et l’Agirc des cadres) ont fusionné en un régime unique. Chaque salarié ne possède plus qu’un seul compte de points.

Ne sont pas concernés par ce régime : les fonctionnaires (qui cotisent au RAFP), les indépendants (SSI, RCI) et les contractuels de droit public (Ircantec). Les points Arrco acquis avant 2019 sont repris à l’identique ; les points Agirc ont été convertis en points Agirc-Arrco selon une formule officielle, sans perte de droits.

 

Comment accumule-t-on des points ?

Le principe est simple : chaque année, une partie des cotisations versées par le salarié et son employeur est convertie en points selon la formule suivante :

Nombre de points = (Assiette de cotisation × Taux de calcul des points) ÷ Prix d’achat du point

 

Attention : seul le taux contractuel (taux de calcul des points) génère des droits. Le taux appelé affiché sur la fiche de paie est majoré de 27 % (taux d’appel de 127 %) par rapport au taux contractuel. Le surplus cotisé ne rapporte aucun point : il finance le régime sans contrepartie individuelle.

 

Les taux de calcul des points en 2026

 

Tranche	Assiette	Taux de calcul (contractuel)	Taux appelé (fiche de paie)
T1	Jusqu’au PASS (48 060 €/an)	6,20 %	7,87 %
T2	De 1 à 8 PASS (48 060 € à 384 480 €/an)	17,00 %	21,59 %

 

La valeur d’achat du point (salaire de référence) en 2026

Le prix d’achat du point Agirc-Arrco est fixé à 20,1877 € en 2026, inchangé par rapport à 2025. Il évolue en principe chaque 1er janvier comme le salaire annuel moyen des actifs du régime, conformément à l’accord national interprofessionnel du 5 novembre 2023.

Exemple concret : pour un salarié avec une rémunération annuelle de 75 500 € en 2026, les cotisations génératrices de droits s’élèvent à 7 644,52 €, ce qui lui procure environ 379 points pour l’année.

 

La valeur de service du point : le chiffre clé au moment de la liquidation

La valeur de service du point est le paramètre qui détermine directement le montant de votre pension complémentaire. En 2026, elle s’élève à 1,4386 € et est inchangée depuis le 1er novembre 2024.

La pension annuelle brute se calcule ainsi : Pension annuelle = nombre de points × 1,4386 €

Exemple : avec 80 000 points cumulés sur l’ensemble de la carrière, la pension complémentaire s’élève à : 80 000 × 1,4386 € = 115 088 €/an, soit environ 959 € brut par mois.

La valeur de service est révisée chaque 1er novembre. La prochaine négociation entre partenaires sociaux aura lieu à l’automne 2026.

Gel inédit en 2026 Pour la première fois depuis la fusion des régimes Agirc et Arrco en 2019, aucune revalorisation n’a été décidée au 1er novembre 2025. Le conseil d’administration, réuni le 17 octobre 2025, n’a pas trouvé d’accord entre organisations patronales (+0,2 % proposé) et syndicales (+0,8 % demandé). Résultat : les 14 millions de retraités Agirc-Arrco n’ont reçu aucune augmentation depuis novembre 2024.

 

Les périodes qui ouvrent des droits (au-delà du travail effectif)

Au-delà des périodes cotisées, plusieurs situations permettent d’acquérir des points Agirc-Arrco sans versement de cotisations :

• Arrêts maladie : les périodes d’incapacité de travail peuvent ouvrir des droits, même sans cotisation effective.
• Congé parental, congé de présence parentale, congé de solidarité familiale, congé de proche aidant : l’employeur assure le maintien des cotisations.
• Rachat de points : il est possible de racheter jusqu’à 420 points pour des années d’études supérieures ou des années incomplètes (plafond : 3 années à 140 points chacune). Ce rachat est déductible du revenu imposable.
• Travail à temps partiel: en accord avec l’employeur, il est possible de cotiser sur la base d’un temps plein, ce qui préserve l’acquisition de points comme pour un salaire à temps complet.
• Pension d’invalidité: les périodes de perception d’une pension d’invalidité peuvent ouvrir des droits, même sans cotisation effective.
• Le chômage indemnisé : ces périodes peuvent ouvrir des droits

 

Conditions de liquidation et coefficients applicables

 

Quand peut-on liquider ses points Agirc-Arrco ?

La liquidation de la pension complémentaire peut être demandée à partir de l’âge légal de départ, à condition d’avoir obtenu la retraite de base à taux plein. Sans taux plein au régime général, une minoration permanente s’applique sur la pension complémentaire.

Exception : si vous avez atteint 67 ans, vous bénéficiez automatiquement du taux plein à l’Agirc-Arrco, sans condition de durée d’assurance.

 

Le coefficient de solidarité (malus) : définitivement supprimé

Bonne nouvelle pour les futurs retraités Le coefficient de solidarité – ce malus de -10 % pendant 3 ans qui s’appliquait aux assurés partant dès l’obtention du taux plein – a été définitivement supprimé depuis le 1er décembre 2023 pour les nouveaux départs, et le 1er avril 2024 pour tous les retraités concernés. Il ne s’applique plus à aucun allocataire en 2026.

 

La majoration pour enfants

Les enfants pris en compte sont ceux du retraité, ceux dont il est tuteur et ceux qu’il a élevé pendant 9 ans avant leur 16ème anniversaire. Un enfant né sans vie peut être retenu s’il figure sur un document officiel : acte de naissance, livret de famille, certificat médical d’accouchement.

Elle est de 10% sur les droits Agirc-Arrco acquis depuis 2019 pour 3 enfants et plus.

Pour les droits acquis avant 2019, la majoration pour enfants nés ou élevés est différente pour les retraites Arrco et pour les retraites Agirc. Le taux de cette majoration varie selon les périodes (il peut être de 5 % ou 10 %).

La majoration pour enfant nés ou élevés est plafonnée dans son montant (2 367,48 € à partir du 1er novembre 2025) et elle est définitivement acquise.

Une majoration temporaire (valable un an) peut également s’appliquer si vous avez un ou plusieurs enfants à charge au moment du départ. Ces deux majorations ne se cumulent pas : la plus avantageuse est appliquée automatiquement.

La minoration viagère en cas de départ anticipé

Si vous liquidez votre retraite complémentaire avant d’avoir obtenu le taux plein au régime général, une minoration permanente (viagère) est appliquée selon un coefficient qui dépend de votre âge et du nombre de trimestres manquants. Contrairement à l’ancien coefficient de solidarité, cette réduction est définitive.

 

Les erreurs fréquentes sur le relevé de points et comment les corriger

Une anomalie sur le relevé de points Agirc-Arrco peut coûter plusieurs centaines d’euros par mois de pension. Voici les erreurs les plus fréquemment constatées :

• Années à zéro point : si vous étiez salarié du privé mais qu’une année n’apparaît pas sur votre compte, c’est souvent qu’un employeur n’a pas déclaré les cotisations.
• Points très faibles : une année à quelques points seulement peut signaler une période mal enregistrée ou un salaire déclaré à taux réduit par erreur.
• Incohérences post-fusion 2019 : la conversion des points Agirc en points Agirc-Arrco a parfois généré des anomalies, notamment pour les cadres ayant des historiques complexes.
• Périodes de prévenance ou d’inactivité non enregistrées : congés parentaux, arrêts maladie longs non reportés, invalidité, chômage indemnisé.

 

Pour vérifier vos points, connectez-vous à votre espace personnel sur agirc-arrco.fr ou sur info-retraite.fr via FranceConnect. Les corrections peuvent être demandées à tout moment auprès de votre caisse, sur présentation des justificatifs.

Conseil pratique Passez systématiquement votre relevé en revue année par année : vérifiez la continuité des exercices, l’absence d’années à zéro point et la cohérence avec vos bulletins de salaire. Plus tôt les erreurs sont détectées, plus facile est leur correction.

 

Les leviers pour optimiser sa pension complémentaire

 

Choisir la bonne date de départ

Même après la suppression du bonus-malus, le timing du départ reste stratégique. Chaque année supplémentaire travaillée après le taux plein génère de nouveaux points, qui s’ajoutent définitivement au total.

 

Cotiser sur la base d’un temps plein si vous travaillez à temps partiel

Un salarié à temps partiel peut, avec l’accord de son employeur, cotiser sur un salaire reconstitué à temps plein. Cette option préserve l’accumulation de points comme si l’activité était exercée à 100 %. Le coût supplémentaire est partagé entre le salarié et l’employeur selon les modalités convenues.

 

Racheter des points pour les années incomplètes ou d’études

Le rachat de points permet de combler des années insuffisamment cotisées : années d’études supérieures (jusqu’à 420 points en 3 ans) ou années où le nombre de trimestres retenu par le régime de base est inférieur à 4. Ce rachat est possible uniquement si un rachat de trimestres a également été effectué auprès du régime général. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable.

 

Simuler plusieurs scénarii de départ

La différence de pension entre un départ à 62 ans et un départ à 64 ans peut être considérable : plus de points cumulés, pension de base plus élevée grâce à la surcote, et absence de minoration. Simuler plusieurs âges de départ est indispensable avant de prendre toute décision de liquidation.

 

Spécificité cadre supérieur

Avant 2016, les cadres supérieurs pouvaient cotiser sur des points en Tranche C. En vérifiant votre relevé de points Agirc Arrco, ces points en Tranche C sont bien spécifiés.

Ces points en Tranche C ne sont liquidables qu’à 67 ans. Si vous décidez de les liquider avant cet âge, c’est-à-dire en même que vos autres points, un coefficient de minoration définitif est appliqué sur ces points en Tranche C.

Il y a lieu d’effectuer un calcul précis, car la différence peut être importante.

Les points clés à retenir

• La retraite complémentaire Agirc-Arrco représente 30 à 40 % de la pension totale des salariés du privé : c’est un enjeu majeur.
• La valeur de service du point est gelée à 1,4386 € pour toute l’année 2026 – une première depuis la fusion de 2019.
• Le prix d’achat du point est fixé à 20,1877 €, inchangé par rapport à 2025.
• Le coefficient de solidarité (malus -10 %) est définitivement supprimé depuis avril 2024.
• Les erreurs sur le relevé de points sont fréquentes et peuvent être corrigées : une vérification s’impose avant tout départ.
• Plusieurs leviers permettent d’optimiser sa pension complémentaire : date de départ, rachat de points, cotisation à taux plein en temps partiel.
• Vérifier si vous bénéficiez de points en Tranche C

 

A retenir : une même base de revenus d’une année sur l’autre peut donner un nombre de points différents puisque les tranches de cotisations sont modifiées en fonction du PASS (Plafond Annuel de Sécurité Sociale) et de la valeur d’achat du point qui est modifiée quasiment chaque année.

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Chez Perspectives Retraite, nous auditons chaque année de carrière sur votre relevé de points Agirc-Arrco. Sur l’ensemble des dossiers traités, les anomalies sont bien plus fréquentes qu’on ne le croit : années manquantes, points insuffisants, incohérences post-fusion. Chaque erreur corrigée, c’est de la pension récupérée à vie.

Notre cabinet vous propose :

• Une vérification de cohérence de votre relevé de points Agirc-Arrco, année par année ;
• La correction des anomalies auprès des caisses concernées ;
• Le calcul précis de votre future pension complémentaire à différentes dates de départ ;
• L’étude des leviers d’optimisation adaptés à votre situation : rachat de points, report de départ, cotisation au régime en cas de cumul emploi-retraite ;
• La simulation globale retraite de base + complémentaire pour comparer les scénarios et choisir la meilleure stratégie.

 

Prenez rendez-vous pour un premier échange : une retraite bien préparée commence par des droits bien vérifiés.